6 najważniejszych wskazówek, jak przygotować się do samodzielnego rozliczenia podatkowego Self Assessment
Przygotowanie i złożenie zeznania podatkowego w ramach Self Assessment może być czasochłonne, skomplikowane i onieśmielające, jeśli robisz to sam. Zatrudnienie księgowego może pomóc Ci zaoszczędzić stres i uwolnić czas, ale także oznacza, że masz ekspertów, którzy mogą pomóc w zmniejszeniu Twojego zobowiązania podatkowego.
Poniżej wymieniliśmy kilka ważnych kroków, które należy podjąć, aby zapewnić terminowe przesłanie rozliczenia. Jeśli korzystasz z Fair Accountancy do składania zeznania podatkowego, większość tej pracy wykonamy za Ciebie.
Mając mniej więcej dwa miesiące do terminu, liczy się czas, niezależnie od wybranej trasy.
- Uzyskaj konto online i numer UTR
Aby złożyć zeznanie podatkowe w ramach Self Assessment, będziesz potrzebować niepowtarzalnego numeru referencyjnego podatnika (UTR). O numer UTR będziesz musiał ubiegać się tylko raz. Jednym z największych błędów, jakie ludzie popełniają przy składaniu zeznań podatkowych po raz pierwszy, jest zbyt późne ubieganie się o numer UTR.
Aby być bezpiecznym, musisz złożyć wniosek co najmniej miesiąc przed terminem, najlepiej dwa. Dzieje się tak, ponieważ po przesłaniu wniosku online dotarcie numeru UTR do Twojej skrzynki zajmie dziesięć dni. Będziesz także musiał go aktywować, a do otrzymania kodu aktywacyjnego może upłynąć dodatkowe dziesięć dni.
- Zbierz kluczowe informacje i odpowiednią dokumentację
Proces rozliczania podatków wymaga dużej ilości papierkowej roboty. Gdy zbliża się koniec roku podatkowego, zacznij zbierać wszystkie niezbędne dokumenty. Aby w przyszłości ułatwić proces Tobie i Twojemu doradcy podatkowemu, zawsze kompletuj odpowiednie dokumenty. Pozwoli to uniknąć zgubienia ich lub kłopotów z ich szukaniem w ostatniej chwili.
Niektóre z kluczowych dokumentów, których będziesz potrzebować, to:
- Roczne zestawienie emerytalne
- Dokumenty takie jak rachunki wskazujące wydatki służbowe
- Odsetki zarobione na oszczędnościach i rachunkach
- Płatności w postaci darowizn
- P60, P11D i P45 w stosownych przypadkach
- Ewidencja przychodów z najmu od najemców
- Dywidendy uzyskane z inwestycji i innych dochodów
- Wiedz, jakie podatki płacić
W zależności od ilości pieniędzy, które zarobisz, będziesz musiał zapłacić różne podatki. Obejmują one ubezpieczenie społeczne (National Insurance), podatek dochodowy od zatrudnienia i dywidendy oraz podatek od zysków kapitałowych. W związku z tym będziesz potrzebować ewidencji każdego z nich i obliczyć, ile zarobiłeś.
- Upewnij się, że ubiegasz się o odpowiednią ulgę podatkową
Aby firma odniosła sukces, niezbędne jest zarządzanie kosztami. Przygotowując się do złożenia zeznań podatkowych do HMRC, zastanów się, czy kwalifikujesz się do ulg podatkowych. Są to zwolnienia, które mogą Ci przysługiwać w określonych okolicznościach, które pomagają obniżyć Twój rachunek podatkowy.
Ulgi podatkowe występują w dwóch formach:
- Płacenie obniżonych podatków w celu rozliczenia takich rzeczy, jak wydatki służbowe, jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek
- Otrzymujesz ulgę podatkową za składki, które płacisz na inne obszary, takie jak emerytura
Chociaż niektóre ulgi podatkowe są stosowane automatycznie, będziesz musiał ubiegać się o inne.
Niektóre z ulg podatkowych, które możesz uzyskać, obejmują:
- Dividend allowance
- Personal allowance
- Marriage allowance
- Ulga w podatku emerytalnym
- Starting rate band
- Savings bate band
- Trading income allowance
- Ulga podatkowa dla inwestorów, jeśli korzystasz z programów venture capital
- Zrozum Płatności na Koncie
Płatności na konto mają miejsce wtedy, gdy HMRC wymaga dokonania dwóch płatności w ciągu roku w celu rozłożenia zobowiązania podatkowego.
Płatność 31 stycznia ma na celu uregulowanie rachunku podatkowego za poprzedni rok podatkowy i dokonanie pierwszej wpłaty na poczet kolejnego roku podatkowego. Następnie następuje kolejna wpłata na rachunek za rok następny do 31 lipca.
Istnieją jednak wyjątki, w których nie będziesz musiał wpłacać tych płatności na konto w dniach 31 stycznia i 31 lipca:
- Jeśli poprzedni rachunek podatkowy według Self Assessment był niższy niż 1000 GBP
- Jeśli podatki, które już zapłaciłeś, przekraczają 80% tego, co jesteś winien. Dzieje się tak w sytuacjach np. gdy Twój bank dokonuje potrąceń od oszczędności i odsetek
- Poznaj terminy, kary i grzywny
Aby uniknąć grzywien i kar nałożonych przez HMRC, musisz terminowo złożyć i zapłacić rachunek podatkowy. Terminy składania zeznań podatkowych to:
- Termin zwrotu podatku w formie papierowej upływa 31 października o północy
- Termin składania zeznań podatkowych online upływa 31 stycznia o północy
Płatności za zeznania podatkowe zarówno w formie papierowej, jak i online to również 31 stycznia. Jeśli jesteś zobowiązany do wpłaty na konto, termin na drugą wpłatę upływa 31 lipca.
Kary ze zwrotu podatku
Nieprzesłanie rozliczenia podatkowego do HMRC w terminie może pociągnąć za sobą naliczenie kary. Trzymiesięczne opóźnienie w płatności spowoduje grzywnę w wysokości 100 funtów i naliczone zostaną odsetki od podatku. Jeśli masz rozsądną wymówkę, możesz odwołać się od takich kar.
Istnieje możliwość samodzielnego złożenia zeznania podatkowego. Może to jednak powodować duży stres i na pewno chcesz mieć pewność, że korzystasz ze wszystkich dostępnych ulg podatkowych – taką obłsługę zapewnia Fair Accountancy.